时隔一年，担任兴业银行行长的陈信健，交出了怎样的成绩单。
前三季度，兴业银行增收不增利，其中利息净收入较前三年是有所改善的，不过非息收入中的手续费及佣金净收入仍保持下滑态势，也是公司去年收入下滑的关键。
前三季度，兴业银行不良贷款、不良贷款率均较年初有所增长，不良贷款在股份制银行中排在前列，不良贷款率较为靠后，总体表现尚可。零售贷款中，信用卡不良贷款率高达3.88%，且该业务投诉量较高，需要引起关注。
收入微增，利润下滑
今年前三季度，兴业银行实现营业收入为1642.17亿元，同比微增1.8%，各个季度的收入分别为577.51亿元、552.92亿元、511.74亿元，同比分别变动4.22%、-0.62%、1.84%。
拉长时间线来看，兴业银行近五年的营业收入分别为1813.08亿元、2031.37亿元、2212.36亿元、2223.74亿元、2108.31亿元，其中前四年均录得增长，但增速逐年放缓，分别为14.54%、12.04%、8.91%、0.51%，去年同比下滑5.19%。
显然，公司前三季度的收入表现是优于近两年，但与更早前的三年存在着不小差距。
利息净收入是银行业收入的主要来源，即净息差，近三年分别为1456.79亿元、1452.73亿元、1465.03亿元，同比分别增长1.51%、-0.28%、0.85%，总体较为稳定，增速不及早前两年，主要是近三年利息支出增速远超利息收入所致。
前三季度的利息净收入为1115.87亿元，同比增长2.39%，表现优于近三年。
事实上，银行业普遍面临息差下滑的问题，兴业银行同样不例外，其净息差自2020年达到2.36%的高点后，开始了漫长下滑，三季度为1.79%，较高点下滑0.57个百分点。
对比其他股份制银行，兴业银行的净息差排在第三，仅次于招商银行、平安银行，总体还是较为不错的。
一直以来，非利息收入是兴业银行的重要构成部分，2019年占比高达43.2%，最近三年的收入分别为755.57亿元、771.01亿元、643.28亿元，其中2023年同比大幅减少127.73亿元，降幅16.57%，直接导致收入的下滑。
前三季度非利息收入为526.3亿元，同比微增0.61%。
分析来看，2023年非利息收入下滑主要与手续费及佣金净收入大幅下滑有关，金额为277.55亿元，同比减少172.86亿元，降幅38.38%，主要是理财手续费收入下降所致。
前三季度，手续费及佣金净收入继续下滑，金额为193.47亿元，同比减少34.56亿元，降幅15.16%。另外，公允价值变动损失4.78亿元，而上年同期为收益28.89亿元。
好消息是投资收益大增，金额为317.87亿元，同比增加62.09亿元，增幅24.27%。
也要看到投资收益存在波动性大、不确定性高的特点，不过兴业银行近五年来的投资收益保持增长态势，从初期249.92亿元上升至306.99元，近三年增速放缓，分别为8.89%、6.12%、1.58%。
最近五年，兴业银行归母净利润分别为658.68亿元、666.26亿元、826.8亿元、913.77亿元、771.16亿元，其中2023年同比减少142.61亿元，降幅15.61%。
前三季度归母净利润为630.06亿元，同比下滑3.02%，各个季度分别为243.36亿元、187.13亿元、199.57亿元，其中第三季度同比下降10.45%。
对于利润下滑，兴业银行在2023年报中表示，营业收入有所下降；加大数字化建设、业务转型、品牌及客户基础建设等战略重点领域的费用投入，成本收入比有所上升；合理计提减值，做实资产质量。
2023年及前三季度，兴业银行的业务及管理费均为下滑，分别为626.08亿元、433.82亿元，同比分别下滑3.45%、2.62%。
显然，减值才是导致公司利润大跌的关键，同期的信用减值损失分别为609.74亿元、477.02亿元，同比分别增加123.82亿元、59.79亿元，增幅分别为25.48%、14.33%。
减值损失中，贷款减值损失是大头，2023年为671.03亿元，同比猛增292.84亿元，增幅77.43%；上半年为251.15亿元，同比减少87.94亿元，降幅25.63%。
在2023年报中，兴业银行并没有对贷款减值损失猛增作出解释，在业绩说明会中也没有明确说明，外界无法得知更多详情。
信用卡不良率高达3.88%
最近五年，兴业银行的不良贷款分别为530.22亿元、496.56亿元、487.14亿元、544.88元、584.91亿元，可以看到自2021年以来一直呈现增长态势；
同期不良贷款率则有所下滑，分别为1.54%、1.25%、1.1%、1.09%、1.07%。
前三季度，兴业银行的不良贷款为621.18亿元，较年初增加36.17亿元，增幅6.2%；不良贷款1.08%，较年初上升0.01个百分点。
在9家股份制银行中，兴业银行的不良贷款排在第五名，仅次于浦发银行、中信银行、民生银行、招商银行，金额分别为738.44亿元、659.81元、656.3亿元、635.57亿元。
不良贷款率排在第七名，处于较低水平。
根据中报，兴业银行对公贷款的不良贷款为333.91亿元，主要集中在批发和零售业、租赁和商务服务业、制造业、房地产业、建筑业，分别为94.95亿元、63.73亿元、59.93亿元、51.51亿元、26.26亿元，不良贷款率3.24%、0.9%、0.79%、1.08%、1.51%。
从不良贷款率来看，排在前三的分别是批发和零售业、居民服务、修理和其他服务业、农、林、牧、渔业/文化、体育和娱乐业，分别为3.24%、2.29%、1.73%。
兴业银行零售贷款的不良贷款为276.28亿元，较年初减少4.01亿元，不良贷款率1.42%，与年初持平，远远高于公司平均水平。
梳理来看，零售贷款的不良贷款主要集中在信用卡以及个人住房及商用房贷款，分别为143.03亿元、69.21亿元，前者同比减少14.7亿元，后者增加8.43亿元，说明断供用户有所增长。
其他以及个人经营贷款的不良贷款分别为36.44亿元、27.6亿元，较年初均有所增加。
从不良贷款率来看，由高到低分别是信用卡、其他、个人经营贷款、个人住房及商用房贷款，分别为3.88%、2.2%、0.8%、0.65%，较年初分别变动-0.05%、0.02%、0.01%、0.56%。
截至上半年末，兴业银行累计发行信用卡7,254.92万张，较上年末增长1.62%；报告期内新增发卡115.52万张，实现交易金额9,849.84亿元，同比下降18.17%。
需要指出的是，公司全渠道消费投诉118,019件，其中信用卡业务投诉92,965件，占比78.77%，消费者投诉原因主要包括因债务催收方式和手段引起的投诉，占比49.54%。
在黑猫投诉平台，截至12月19日，兴业银行近30天的投诉量为258条，已完成33条，投诉完成率约13%，最新的投诉涉及私自开通个人养老金账户。
随着个人养老金制度在全国展开，多家商业银行被曝出未经客户允许私自开通养老金客户，这其中包括兴业银行。
兴业银行对此回应称，“前期我行推出个人养老金账户预约开户服务，在办理预约开户过程中，客户本人需提供个人身份信息，我行采取公安联网核查、手机实名认证、短信验证等多种手段进行校验，以防客户在不知情情况下办理业务或被他人代办。12月15日，个人养老金制度在全国实施后，我行根据此前预约情况为客户办理开户并短信告知。如客户要注销因预约而开立的个人养老金账户，我行将协助办理相关手续。”
在内控方面，兴业银行有待加强。7月份，公司被罚款190万元，主要违法事实包括未严格按照公布的收费价目名录收费；向小微企业贷款客户转嫁抵押评估费；企业划型管理不到位。
11月，兴业银行榆林分行被罚款36万元，主要违法事实包括贷款资金用途监测不到位,流动资金需求测算不准确。
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